запрос на выяснение принадлежности платежа суфд что делать
О работе органов казначейства с невыясненными поступлениями
Письмо Федерального казначейства от 3 августа 2018 г. N 07-05-04/16453 «О направлении информации»
Федеральное казначейство рассмотрело запрос о платежах, которые попали в раздел невыясненных, и направляет следующую информацию.
Ответ на вопрос N 2. Наиболее частыми причинами отнесения платежей на невыясненные поступления являются:
Ответ на вопрос N 3 и N 4. В соответствии со статьей 160.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации администратор доходов бюджета обладает следующими бюджетными полномочиями:
Таким образом, в случае необходимости возврата или уточнения платежей в бюджет, плательщику необходимо обращаться к администратору доходов бюджета с письменным заявлением.
Администратор доходов бюджета в срок, не превышающий двадцати рабочих дней (если законодательством Российской Федерации не установлен иной срок) со дня представления в его адрес Запроса на выяснение принадлежности платежа по невыясненным поступлениям, направляет в орган Федерального казначейства Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа.
Невыясненные поступления подлежат возврату соответствующим органом Федерального казначейства плательщику при поступлении от него заявления в случае, если все администраторы поступлений в бюджет, которым направлялся Запрос, и (или) администратор поступлений в бюджет, указанный в заявлении плательщика в качестве получателя, которому предназначался платеж, предоставили Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа с отказом от принятия на учет данного поступления.
Невыясненные поступления по расчетным документам, в которых в реквизите «104» и (или) текстовом поле «Назначение платежа» расчетного документа не имеется оснований для отнесения такого платежа к налогам, сборам и иным платежам, подлежащим перечислению в бюджет, возвращаются плательщику при поступлении от него заявления.
Действительный
государственный советник РФ
3-го класса
Запрос на выяснение принадлежности платежа суфд что делать
УФК по Кемеровской области – Кузбассу
официальный сайт
Предыдущая версия сайта
официальный сайт Казначейства России
www.roskazna.ru
Вопросы и ответы
Вопрос: При загрузке страницы СУФД возникает ошибка «Время ожидания соединения истекло»
Ответ:Если у вас открыт лицевой счет в УФК по Кемеровской области-Кузбассу при включенном Континенте-АП попробуйте зайти на стартовую страницу ДУБП по адресу http://10.39.1.75:
1) Если ваша ошибка воспроизводится на этом шаге, необходимо обратиться к администратору Континент-АП. Контакты указаны в разделе ГИС/Удостоверяющий центр/Контакты
2) Если Стартовая страница ДУБП открылась, но при нажатии «Войти в СУФД портал» ошибка воспроизводится:
а) откройте файл hosts, расположенный на вашем рабочем месте по пути С\Windows\System32\drivers\etc (при открытии выберите программу из списка «Блокнот»);
б) найдите и удалите строки:
10. 39.200.66 s3900w03.ufk39.roskazna.local
10. 39.200.66 sufd.s3900w03.ufk39.roskazna.local
в) сохраните измененный файл (проверить, что изменения сохранились, можно открыв файл hosts повторно).
3) Если ошибка повторится после ввода логина и пароля:
1. Установите браузер ChromiumGOST с официального сайта;
2. Добавьте адрес СУФД в исключения средств антивирусной защиты.
Вопрос: Ошибка «Не удалось обработать setAttr» / «Неверный формат значения. Допустимый формат: не более 16 знаков целой части и не более 2 дробной части»
Ответ: Необходимо сбросить пользовательские настройки в СУФД. Для этого откройте раздел в СУФД: «Настройки / Сбросить пользовательские настройки».
Проставьте чекбокс «Все» и нажмите кнопку «Применить».
Откройте раздел «Настройки / Выйти» и повторно авторизуйтесь в системе.
Вопрос: Ошибка «УИН и вычисленный идентификатор плательщика ГИС ГМП не могут одновременно быть равны нулю («0»): уточните корректность УИН, ИНН плательщика и номера документа основания (поле 108).» при сохранении заявки на кассовый расход.
Ответ:В назначении платежа необходимо проставить ИНН и КПП плательщика по шаблону: (ИНН XXXXXXXXXX КПП YYYYYYYYY). Шаблон должен быть строгим (т.е. значения обязательно должны быть взяты в скобки и между значениями должен быть пробел, после букв ИНН и КПП также должен быть пробел перед значением. Окончанием значения ИНН является пробел, окончанием значения КПП является скобка).
Вопрос: Ошибка «содержит не допустимые символы с кодами: в позиции» при сохранении уведомления об уточнении
Ответ: Если уточняется Запрос на выяснение принадлежности платежа:
1. Нажмите «Создать новый документ»;
2. Нажмите «Выбрать родительский документ»;
3. Из списка выберите «Запрос на выяснение принадлежности»;
4. Заполните недостающую информацию.
Если уточняется Платежное поручение из выписки:
1. На выписке нажмите «Печать отчета с вложением»;
2. Для нужного платежного поручения выберите формат tff;
3. Откройте полученный файл в блокноте;
4. Скопируйте назначение платежа в свое Уведомление.
Вопрос: Как ориентироваться в СУФД по этапам обработки документов?
Ответ: Для этого необходимо смотреть три графы в списковой форме документа:
«Статус (наименование)»;
«Транспортный статус» или «Статус передачи» (зависит от типа документа);
«Статус утверждения».
Чтобы добавить невидимые графы, необходимо на названии любой видимой графы нажать правой кнопкой мыши, выбрать «Настройка». В открывшемся списке проставить соответствующие чекбоксы.
Конечные статусы определяются по «Статусу (наименование)»:
Исполнено – документ проведен,
Отменено – документ отказан. В этом случае откройте документ на просмотр, перейдите на вкладку Протоколы, просмотрите приложенный протокол для определения причины отказа.
Кроме этого в поле «Статус (наименование)» можно увидеть ряд промежуточных положительных статусов:
Зарегистрировано – соответствует статусу 003 – Готов к включению в реестр;
Готово к оплате – соответствует статусу 342 –Включен в реестр;
Отправлено в банк – соответствует статусу 344 – Реестр направлен в банк.
Возможны другие значения в зависимости от типа документа.
Вопрос: Ошибка при подписи или открытии документов в СУФД «Не удалось обработать script».
Ответ: Необходимо отключить блокирование всплывающих окон.
Продолжая использовать сайт, вы даете согласие в целях улучшения функционирования сайта и проведения статистических исследований на обработку файлов cookie и пользовательских данных об ip-адресе, местоположении, типе и версии операционной системы, типе и версии браузера, источнике переадресации на сайт, и сведения об открытых страницах пользователя. Если вы не хотите, чтобы ваши данные обрабатывались, покиньте сайт.
Какие платежи попадут в невыясненные и что с ними сделает Казначейство
Федеральное Казначейство выпустило письмо № 07-05-04/16453 от 03.08.2018, в котором разъяснило некоторые вопросы относительно невыясненных поступлений.
Невыясненные платежи
В соответствии с бюджетным законодательством РФ Федеральное казначейство осуществляет учет невыясненных поступлений, зачисляемых в федеральный бюджет, по коду бюджетной классификации доходов 10011701010016000180 «Невыясненные поступления, зачисляемые в федеральный бюджет» без разделения по типам плательщиков.
Информация о невыясненных поступлениях находится в открытом доступе и размещена на официальном сайте Федерального казначейства www.roskazna.ru в разделе «Исполнение бюджетов», подразделе «Федеральный бюджет», вид отчета — годовой/ежеквартальный, финансовый период — 2017 год/2018 год.
Так, на 01.07.2018 невыясненные платежи составляли более 11 млрд. рублей.
Причины
Наиболее частыми причинами отнесения платежей на невыясненные поступления являются:
— отсутствие или некорректное указание в реквизитах расчетного документа «ИНН» и «КПП» получателя значения «ИНН» и «КПП» администратора доходов бюджета;
— отсутствие или некорректное указание в реквизите «104» расчетного документа кода бюджетной классификации доходов;
— отсутствие или некорректное указание в реквизите «105» расчетного документа кода ОКТМО.
Куда обращаться
принимает решение о возврате излишне уплаченных (взысканных) платежей в бюджет, пеней и штрафов, а также процентов за несвоевременное осуществление такого возврата и процентов, начисленных на излишне взысканные суммы, и представляет поручение в орган Федерального казначейства для осуществления возврата в порядке, установленном Минфином;
принимает решение о зачете (уточнении) платежей в бюджеты бюджетной системы РФ и представляет уведомление в орган Федерального казначейства.
Таким образом, в случае необходимости возврата или уточнения платежей в бюджет, плательщику необходимо обращаться к администратору доходов бюджета с письменным заявлением.
Как вернуть
Орган Федерального казначейства для уточнения (выяснения) принадлежности платежей, отнесенных к невыясненным поступлениям, не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежа, формирует Запрос на выяснение принадлежности платежа (код формы по КФД 0531808) и направляет его администратору поступлений в бюджет.
Администратор доходов бюджета в срок, не превышающий 20 рабочих дней (если законодательством РФ не установлен иной срок) со дня представления в его адрес Запроса на выяснение принадлежности платежа по невыясненным поступлениям, направляет в орган Федерального казначейства Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа.
Невыясненные поступления подлежат возврату соответствующим органом Федерального казначейства плательщику при поступлении от него заявления в случае, если все администраторы поступлений в бюджет, которым направлялся Запрос, или администратор поступлений в бюджет, указанный в заявлении плательщика в качестве получателя, которому предназначался платеж, предоставили Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа с отказом от принятия на учет данного поступления.
Невыясненные поступления по расчетным документам, в которых в реквизите «104» (КБК) или текстовом поле «Назначение платежа» расчетного документа не имеется оснований для отнесения такого платежа к налогам, сборам и иным платежам, подлежащим перечислению в бюджет, возвращаются плательщику при поступлении от него заявления.
ВНИМАНИЕ!
15 декабря на «Клерке» стартует обучение на онлайн-курсе повышения квалификации для получения удостоверения, которое попадет в госреестр. Тема курса: управленческий учет.
Повышайте свою ценность как специалиста прямо на «Клерке». Подробнее
Руководство администратора поступлений в бюджет при заполнении Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа посредством ППО «Система удаленного финансового документооборота» (СУФД)
Руководство администратора поступлений в бюджет при заполнении Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа посредством ППО «Система удаленного финансового документооборота» (СУФД)
Документы «Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа» формируются Администратором доходов бюджета (АДБ) для уточнения вида и принадлежности платежа и направляются в орган Федерального казначейства.
В пределах своих полномочий АДБ может уточнять следующие реквизиты документов: ИНН, КПП АДБ, КБК, ОКТМО, код цели, сумму платежа.
Для работы с документами «Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа» следует перейти в пункт меню «Документы — Обработка и учет поступлений — Внебанковские документы — Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа». Откроется экранная форма (ЭФ) списка документов, представленная на рисунке 1.
Рис.1 ЭФ списка документов «Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа».
Экранная форма документа содержит следующие три основные и три вложенные закладки:
– «Документ» (содержащая три закладки):
– «Основные атрибуты (1)»;
– «Платежные документы (2)»;
– «Дополнительные атрибуты (3)».
Рисунок 2. ЭФ документа «Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа». Закладка «Документ». Закладка «Основные атрибуты (1)»
При импорте документа из внешней системы поля формы заполняются автоматически в соответствии с данными загружаемого файла. При вводе документа поля заполняются вручную в соответствии с данными бумажного документа.
Закладка «Основные атрибуты»:
– «Номер документа» – номер Уведомления. Обязательное для заполнения поле.
– «Дата документа» – по умолчанию указывается текущая дата. Обязательное для заполнения поле.
— «ПБС/АДБ/АИФД» – код и полное наименование УБП, оформившего данный документ. Поле «Код по Сводному реестру» заполняется только для УБП федерального уровня. При других значениях уровня бюджета значение кода остается пустым. Обязательное для заполнения поле.
— «ГРБС/ГАДБ/ГАИФДБ» – полное наименование ГРБС/ГАДБ/ГАИФД, в ведении которого находится УБП, оформивший данный документ. Обязательное для заполнения поле.
— «Наименование бюджета» – указывается наименование соответствующего бюджета.
— «Финансовый орган» – наименование финансового органа соответствующего бюджета. Для УБП федерального уровня указывается значение «Министерство финансов Российской Федерации». Для УБП бюджета субъекта РФ, муниципального образования указывается наименование ФО в соответствии с выбранным бюджетом. Для Территориального государственного внебюджетного фонда (ГТВБФ) и Государственного внебюджетного фонда (ГВБФ РФ) поле «Финансовый орган» не заполняется. Обязательно для заполнения.
– «Глава по БК» – указывается код главы по БК для ГРБС/ГАДБ/ГАИФД, в ведении которого находится УБП, оформивший данный документ. Обязательное для заполнения поле.
– «Номер лицевого счета» – указывается лицевой счет УБП, сформировавшего Уведомление. Обязательное для заполнения поле.
Группа полей «Орган ФК»:
Поля обязательны для заполнения.
Группа полей «Запрос (заявление)» заполняется только при наличии запроса ТОФК или заявления контрагента:
– «Номер» – указывается номер Запроса на выяснение принадлежности платежа, направленного Управлением ФК администратору. Необязательное для заполнения поле.
– «Дата» – дата Запроса. Может быть указана дата заявления плательщика, обратившегося к Администратору поступлений. (не может быть позднее даты Уведомления). При заполнении поля «Номер» является обязательным для заполнения полем.
Группа полей «Плательщик»:
– «Наименование» – указывается наименование (для физического лица – ФИО) плательщика (не более 160 символов) в соответствии с расчетным документом либо из Запроса на выяснение принадлежности платежа. Обязательное для заполнения поле.
– «Счет» – указывается номер банковского счета плательщика (20 цифр). Необязательное для заполнения поле.
Закладка «Платежные документы (2)» (рис. 2), расположенная на закладке «Документ» (см. рис. 3) содержит два табличных блока:
— «Реквизиты платежного документа».
Содержит строки с реквизитами платежных документов, по которым требуется уточнение.
— «Изменить на реквизиты».
Содержит строки с уточненными реквизитами платежного документа, выбранного в блоке «Реквизиты платежного документа».
Рисунок 3. Экранная форма документа «Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежей». Закладка «Документ». Закладка «Платежные документы (2)»
Для добавления записи в блок «Реквизиты платежного документа» (см. рис. 3) следует нажать на кнопку 
»Добавить новую строку». Откроется форма «Добавление записи» (рис.4)
Рисунок 4. Форма «Добавление записи» (в блок «Реквизиты платежного документа»)
В блоке «Реквизиты платежного документа» (см. рис. 4) заполняются следующие поля:
Группа полей «Документ-основание»:
– «Наименование» – наименование уточняемого платежного документа. Указывается «Платежное поручение». Обязательное для заполнения поле.
– «Номер» – номер уточняемого платежного документа. Обязательное для заполнения поле.
– «Дата» – дата уточняемого платежного документа (не может быть позднее даты Уведомления). Обязательное для заполнения поле
Группа полей «Получатель»:
– «Наименование» – наименование Администратора, на лицевом счете которого отражен уточняемый платеж. Если Уведомление оформляется на основании Запроса на выяснение, то в данном случае получателем является УФК. Обязательное для заполнения поле.
– «ИНН» – ИНН получателя в соответствии с расчетным документом. Если Уведомление оформляется на основании Запроса на выяснение платежа, то в данном случае указывается ИНН УФК. Обязательное для заполнения поле.
– «КПП» – КПП получателя в соответствии с расчетным документом. Если Уведомление оформляется на основании Запроса на выяснение платежа, то в данном случае указывается КПП УФК. Обязательное для заполнения поле.
– «по ОКТМО» – код ОКТМО по справочнику «ОКТМО» в соответствии с учетными данными (выписки из ЛС, Запроса на выяснение). Обязательное для заполнения поле.
– «КБК» – указывается КБК, с которого производится уточнение платежа. Вводится вручную или выбирается из справочника «КБК» по типу КБК. Обязательное для заполнения поле.
– «Цели субсидий» – указывается код цели субсидий (субвенций).
– «Сумма» – указывается сумма платежа в рублях. Обязательное для заполнения поле.
Для добавления записи в блок «Изменить на реквизиты» следует нажать на кнопку 
»Добавить новую строку». Откроется форма «Добавление записи» (рис.5).
Рисунок 5. ЭФ «Добавление записи» (в блок «Изменить на реквизиты»)
На форме «Добавление записи» заполняются следующие поля:
Группа полей «Получатель»:
«Наименование» –вводится измененное наименование получателя – АДБ. Обязательное для заполнения поле.
– «ИНН» – вводится измененный ИНН получателя. Обязательное для заполнения поле.
– «КПП» – КПП» – вводится измененный КПП получателя. Обязательное для заполнения поле.
– «по ОКТМО» – вводится измененный код по ОКТМО. Обязательное для заполнения поле.
– «КБК» – указывается измененный КБК, по которому должно быть осуществлено уточнение платежа. Обязательное для заполнения поле.
«Сумма» – вводится измененная сумма в рублях. Измененная сумма не должна превышать соответствующую сумму уточняемого документа. Обязательное для заполнения поле.
На вкладке «Дополнительные атрибуты (3)» заполняются следующие поля:
«Руководитель» (уполномоченное им лицо):
– «Должность» – указывается должность руководителя или уполномоченного им лица УБП, оформившего документ. Обязательное для заполнения поле.
– «Расшифровка подписи» – указывается ФИО руководителя или уполномоченного им лица УБП, оформившего документ. Обязательное для заполнения поле.
– «Должность» – указывается должность работника, ответственного за правильность формирования документа. Обязательное для заполнения поле.
– «Расшифровка подписи» – указывается фамилия и инициалы работника, ответственного за правильность формирования документа. Обязательное для заполнения поле.
– «Телефон» – указывается номер телефона (с указанием кода города) работника, ответственного за правильность формирования документа. Обязательное для заполнения поле.
– «Дата подписи» – указывается дата подписания документа руководителем. Дата подписи не может быть ранее даты формирования Уведомления. Обязательное для заполнения поле.
Группы полей «Сведения о регистрации документа» и «Отметка ФК, органа ФК о принятии Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа» заполняется автоматически в ТОФК.
На рис.6 представлено содержимое вкладки «Дополнительные атрибуты».
Рисунок 6. ЭФ документа «Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежей». Закладка «Документ». Закладка «Дополнительные атрибуты (3)»
ВОПРОС – ОТВЕТ
Нет времени читать?
На вопрос отвечает Тамара Щербина, главный бухгалтер-консультант бюджетной Линии консультаций компании «ГЭНДАЛЬФ»
– При формировании заявки на кассовый расход для перечисления средств поставщику неверно был указан классификационный признак счета (КПС). В Системе удаленного финансового документооборота (СУФД) было сформировано Уведомление об уточнении, которое в дальнейшем прошло по выписке. Каким образом отразить эту операцию в программе «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8»?
– При исправлении ошибок в регистрах бухгалтерского учета необходимо руководствоваться Приказом Минфина № 274н от 30.12.2017 «Учетная политика, оценочные значения и ошибки», в котором прописано, что для отражения исправительных записей используется метод «Красное сторно». Верные данные оформляются документом, который составляет субъект – в нем должна содержаться информация об обосновании внесенных исправлений, наименовании исправляемого регистра (журнала операций), его номер (при наличии) и период, в котором была выявлена ошибка.
Если учреждение является казенным, то в данной ситуации казначейством формируется Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (ф. 0531809). Его применение установлено пунктом 2.5.3 приказа Казначейства РФ от 10.10.2010 г. № 8н «О порядке кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядке осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов». Клиент вправе в течение финансового года предоставлять в орган Федерального казначейства Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (ф. 0531809) для уточнения реквизитов, по которым были отражены операции на его лицевом счете. На основании предоставленного учреждением Уведомления, операций клиента орган Федерального казначейства проводит операции без списания – зачисления средств на счете клиентов.
Бюджетные учреждения для отражения данного порядка руководствуются приказом Федерального казначейства от 29 октября 2010 г. № 16н «О Порядке проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений» и формируют Уведомление об уточнении операций клиента (ф. 0531852).
Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (ф. 0531809) и Уведомление об уточнении операций клиента (ф.0531852) – казначейские документы-основания, предназначенные для внебанковских операций на лицевом счете организации. В них отражаются старые неверные данные и новые – исправленные.
Для того чтобы отразить Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа или Уведомление об уточнении операций клиента в программе «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8» используются одноименные документы. Их назначение – уточнение операций по кассовым выплатам и (или) кодам бюджетной классификации, по которым данные операции были отражены на лицевом счете учреждения.
В программе на основании первоначального документа выбытия денежных средств с лицевого счета можно ввести «Уведомление». В созданном Уведомлении дублируются все реквизиты документа-основания, а пользователем вносятся измененные реквизиты. На основании соответствующего проведенного документа можно вывести унифицированную печатную форму Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа (ф. 0531809), Уведомления об уточнении операций клиента (ф.0531852).
Также созданный документ можно выгрузить в СУФД, если у пользователя при кассовом обслуживании настроен информационный обмен между органом Федерального казначейства с применением средств электронной цифровой подписи и «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8».
Однако следует обратить внимание на то, что данные документы никаких движений в бухгалтерском учете не формируют.
Чтобы отразить в учете факты исправления ошибочных записей, необходимо в программе использовать документ «Сторно», который вводится на основании первичного документа. Пользователь может создать его двумя способами:
В документе «Сторно» бухгалтерские записи, сформированные из документа – основания будут отражаться со знаком «минус» на вкладке «Сторнируемые проводки». Непосредственно в нем можно ввести и новые правильные записи на вкладке «Исправительные проводки».
Для исполнения пункта 18 Инструкции №157н на основании документа «Сторно» можно вывести печатную форму Справки (ф. 0504833), в которой уже указаны все необходимые реквизиты (обоснование внесение исправлений, наименование исправляемого регистра, его номер, а также период, за который он составлен).
Автор: Тамара Щербина,
бухгалтер-консультант Линии Консультаций компании «ГЭНДАЛЬФ»